Livre Journal

LIVRE JOURNAL

C'est le cœur du programme. Tout votre Comptabilité s'appuie sur ces informations que vous entrez au fur et à mesure de votre activité annuelle.

Afin de faciliter l'entrée d'écritures dans le livre journal, vous disposez d'un bloc de 6 lignes en haut de page.

Vous pouvez donc entrer de 1 à 5 écritures à la fois et ces écritures seront ajoutées dans le journal après les avoir validées avec "Ajouter".

Dans cette application, on fonctionne comme une comptabilité, c'est à dire qu'on utilise la double écriture.

Une écriture de débit doit correspondre à une écriture de crédit.

Ainsi, une dépense est enregistrée dans un compte de charges (Dépenses 6) et un revenu est enregistré dans un compte de produits (Revenus7).

La double écriture sera enregistré dans un compte de banques (Finances 5)

Une dépense d'alimentation sera enregistrée dans un compte de débit commençant par 6 et la double écriture dans le compte de crédit commençant par 5120

Un revenu sera enregistré dans un compte de crédit commençant par 7 et et la double écriture dans le compte de débit commençant par 5120.

Les différents champs à compléter :

N° : Un numéro d'écriture est attribué automatiquement. (VE-000 pour un revenu, AC-000 pour une dépense, OD-000 pour opération diverses)

Date : La date doit correspondre à l'année comptable. Si la date n'est pas renseignée, la date du jour sera automatiquement utilisée.

N° D.: Numéro de compte Débit à laissez vide

Dépenses: Il vous suffit de sélectionner le compte (depuis la liste déroulante), le champ N° D. est complété automatiquement. Vous pouvez faire une recherche dans la liste et celle-ci se met à jour comme une recherche Google. Il suffit ensuite de sélectionner le bon compte et le numéro sera rempli automatiquement.

N° C.: Numéro de compte Crédit à laissez vide

Revenus: Il vous suffit de sélectionner le compte (depuis la liste déroulante), le champ N° C. est complété automatiquement. Vous pouvez faire une recherche dans la liste et celle-ci se met à jour comme une recherche Google. Il suffit ensuite de sélectionner le bon compte et le numéro sera rempli automatiquement.

Les écritures sont classées en ordre chronologique inversées, les plus récentes sont en haut de la feuille.

Montant :

Vous devez indiquer le montant TTC. Le montant de la TVA sera calculé automatiquement.

Il faut ensuite valider vos écritures en utilisant le bouton "Ajouter", sinon, elles ne seront pas comptabilisées.

Lors de la création d'une écriture, en cas d'erreur vous pouvez cliquez sur "Effacer" afin de réinitialiser les champs.

Vous devez utiliser le bouton "Modifier une écriture" si vous souhaitez changer l'un des éléments d'une écriture enregistrée dans le journal.

Ne le faites jamais manuellement sans utiliser ce bouton, votre comptabilité ne serait plus à jour et les calculs seraient faussés.

De même, lorsqu'une écriture du journal doit disparaître, il faut utiliser le bouton: "Supprimer une écriture".

Pour les mêmes raisons que la modification, ne supprimer jamais une ligne sans passer par ce bouton. L'intégrité de votre comptabilité en serait affectée.

Les écritures ne sont pas supprimées mais notée comme "OPERATION SUPPRIMEE" et validée à 0,00€ afin que l'on puisse les retrouver dans le journal.

GESTION DE LA TVA

Lors de l'entrée d'une écriture dans le journal, la ventilation de la TVA se fera en fonction de celle-ci.

S'il s'agit d'un achat (comme dans l'exemple ci-dessous), le montant TTC sera éclaté comme suit:

Montant TTC 325,00 euros

Compte 512001 Banque 325,00 euros

Compte 606400 Fournitures 270,83 euros

Compte 445510 TVA à décaisser 54,17 euros (TVA à 20,00%)